银行优先股《财见》对话之跨境投资篇：中国香港、新加坡的金融创新与前沿实践

跟着欧美银行业危机的迸发和国外高财富人群信赖的转向，我国香港与新加坡现已逐步成为全球富豪的“新宠”，两地宗族办公室的数量也发生了井喷式增加。与此同时，我国境内高净值人群面临日益多元化的财物装备需求，跨境出资成为其促进财物保值增值的重要途径。但是，无论是本乡组织仍是海外资金，在进行跨境出资时都面临言语文明的不同、商场规矩的差异及财物调研的困难度，需求很多的出资实践总结与经历堆集方可在境外资本商场挥洒自如。 在此大布景下，由与上海信任联合打造的高端对话栏目《财见》于12月1日正式播出第二期。本期节目以“金融立异与跨境出资，我国香港、新加坡的前沿实践”为主题，并邀请了我国外汇出资研究院院长谭雅玲，以及德勤私家客户服务北方区主管合伙人王欢打开深度对话，从出资战略、税收政策、危险辨认等视角洞悉跨境出资的前沿实践。

当时，国内外无论是地缘政治，仍是经济形势，都处在较为杂乱的阶段。关于我国境内的高净值人群而言，在进行跨境出资时不只要考虑出资回报率，更需求辨认危险。我国外汇出资研究院院长谭雅玲表明，比较于发达国家，更多开展我国家和新式商场国家的金融商场相对不完整、不健全，当其经济实力逐步增强、财富效应扩展后，金融商场就会成为其短板，这时就更应学会怎么维护自己的财富。 怎么有用地维护自己的财富？谭雅玲着重，现在商场的信息过于冗杂，伐鼓传花的效应较为杰出，而这背面，恰恰正是商场实在性的部分缺失。所以，高净值人群首要需求学会从理性的视点动身，合理评价各类信息，探求背面的实在逻辑，并有用辨认危险。其次，跨境出资需求必定的专业度，出资者需设定合理的出资方针。“现在普遍存在的问题往往是，投机愿望太强，却疏忽了真实的方针。”

德勤私家客户服务北方区主管合伙人王欢则表明，在进行跨境出资时，除了要在出资战略和计划上下功夫，税务事项及危险也不容忽视。关于身份较为杂乱的高净值人群，最重要的便是税务居民身份的断定。

我国的居民缴税人分为两大类，一类为有居处个人，一类为无居处个人。有居处的个人，需求全球收入在我国缴税，而无居处的个人，则需求断定寓居时刻。“无居处个人只要在我国当年寓居满183天，才算是我国的税务居民，并且现在税法还给了进一步的规则，即便当年寓居满了183天，但在我国寓居时长没满6年，那这部分无居处个人的境外所得，若不是由我国境内组织和个人付出或承当的，也不需求缴税。”王欢着重，“所谓居处，其实就看你跟我国的绑定性怎么。” 王欢主张，高净值人群在进行财物传承时，必定要注意税务申报的合规性。别的也更主张能够使用财物管控渠道去会集办理财物，如高净值人群在我国香港或新加坡进行出资时，经过家办等形式操作，在契合税务架构的要求下，可享受部分当地的税务豁免。“当然，出资架构的建立并非一了百了，税法也会跟着年代的变迁进行更迭和变化。咱们需求依据当下的税法规则，随时从头审视整个架构。”王欢如是说道。

在谈及香港与内地出资机制和理念差异时，谭雅玲说：“咱们曩昔与香港缺少了互动、联动，香港是自由港，内地是正在敞开的商场，假如两者有用结合，对外咱们能够站稳，对内咱们能够打破，这是一组互补联系。这次的中心全国金融工作会议上就有说到，未来咱们要把香港的事用足、用好，把上海的事做好、做强，这不只对实体经济有利，对人民币真实完成可兑换和国际化来说，也是非常重要的根底和渠道。”

而关于我国香港与新加坡之间所面临竞赛与协作，谭雅玲坦言，我国要做好的是香港，而对新加坡则是以平和、友爱和协作的姿势去面临。“眼下，新加坡现已被国际认可为第三级的外汇商场和第三级的国际金融中心，但假如未来咱们能把我国香港的布局和变革，以及与内地的互动做得更好的话，我国香港仍是会回归到逾越新加坡的方位。当然，咱们也期望新加坡的国际金融中心做得更好，假如未来日本东京的国际金融中心再做起来，加上我国香港和上海，亚洲板块就有了四个无足轻重的国际金融中心，那么国际的均衡开展或许就会呈现。”